Що представляє собою бюджет затверджений вчора на позачерговій сорок сьомій сесії міської ради шостого скликання, на яку прибув 31 депутат.
За доповіддю начальника бюджетно-фінансового управління Тетяни Чумак, загальний обсяг доходної частини міського бюджету на 2015 рік прогнозується в сумі 1 396 621,9 тис.грн., що більше ніж фактичні надходження 2014 року на 329 834,3 тис.грн, в тому числі міжбюджетні трансферти більше на 426 769,4 тис.грн. (2014р. – 294 664,4 тис.грн., 2015 р. - 721 433,8 тис.грн.), що пояснюється нововведеними освітньою (191 635,7 тис.грн.) та медичною (192 741,4 тис.грн) субвенціями з державного бюджету.
Доходна частина міського бюджету сформована з урахуванням змін, внесених до Податкового і Бюджетного кодексів України та інших законодавчих актів, що стосуються місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин, Закону України «Про Державний бюджет України на 2015 рік».
Зміни доходної частини міського бюджету стосуються :
1. Стуктури загального фонду, в частині скасування кошиків, тобто доходів, що враховуються і не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів.
2. Структури місцевих податків і зборів:
а) скасування збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності (надходження 2014 року – 6265,7 тис. грн.), питома вага яких у загальній сумі місцевих податків і зборів у 2014 році складала 98,0 відсотків;
б) впровадження податку на майно, який складається з:
- транспортного податку – новий податок, очікувані надходження 2015 року 800 тис. грн. (попередні аналогічні податки були складовими спеціального фонду), питома вага якого у загальній сумі місцевих податків і зборів у 2015 році складе 0,5 відсотка;
- податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки (у попередні два роки адмініструвався на житлове нерухоме майно, у 2015 році впроваджується і на нежитлове нерухоме майно), (надходження 2014 року 438,0 тис. грн., прогноз 2015р. – 505,0 тис. грн.), питома вага якого у загальній сумі місцевих податків і зборів у 2015 році складе 0,3 відсотка;
- плати за землю - з 2015 року складова місцевих податків і зборів, і відповідно ставки, як і пільги затверджуються рішенням міської ради. Питома вага у загальній сумі місцевих податків і зборів у 2015 році складе 57,0 відсотків;
в) включення до складу місцевих податків та зборів єдиного податку(2014 року - складова бюджету розвитку, факт – 73505,3 тис. грн.), питома вага якого у загальній сумі місцевих податків і зборів у 2015 році складе 42,0 відсотків.
3. Зменшення відсотка відрахування податку на доходи фізичних з 75 до 60 відсотків (факт 2014 року – 535612,2 тис. грн., прогноз 2015 року – 447771,7 тис. грн.,зменшення на 87,8 млн. грн. з врахуванням росту надходжень). Питома вага у надходженнях загального фонду у 2014 році складала майже 84,0 відсотка, 2015 рік – майже 70,0 відсотків.
- акцизний податок з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарівпрогнозується у 2015 році в сумі 25291,5 тис. грн. Питома вага якого у надходженнях загального фонду у 2015 рік складе майже 4,0 відсотка;
- плата за надання інших адміністративних послуг, що справляються за місцем надання послуг (не можливо розрахувати, у зв'язку з відсутністю бази оподаткування).
5. Перенесення екологічного податку із спеціального фонду до загального (факт 2014 року – 1810,7 тис. грн., прогноз 2015 – 360 тис. грн., зменшення за рахунок надходжень від таможні).
Загальний обсяг місцевих податків і зборів у 2015 році складе 157838,0 тис.грн., що менше надходжень 2014 року приведених до змін у чинному законодавстві на 9622,9 тис.грн. (2014 рік – 167460,9 тис.грн.).
Надходження спеціального фонду прогнозуються в сумі 31 926,9 тис.грн., що менше надходжень 2014 року приведених до змін у чинному законодавстві на 22 632,9 тис.грн. (2014р. – 54 559,8 тис.грн.), в тому числі бюджет розвитку прогнозується в сумі 7000,0 тис.грн., що менше надходжень 2014 року на 9468,6 тис.грн.( зменшення по відчуженню майна на 4,5 млн.грн., продаж землі – 2,1 млн.грн., кошти пайової участі – 2,9 млн.грн.)
Зменшення надходжень спеціального фонду також відбулися за рахунок власних надходжень бюджетних установ на 13127,4 тис.грн. (2014р. – 38054,2 тис.грн., 2015р. – 24926,9 тис.грн.).
Видатки міського бюджету на 2015 рік затвердили у загальній сумі 1мільярд 398,8 мільйонів гривень, що на 284,6 мільйони гривень більше, ніж було заплановано зі змінами у 2014 році, з них видатки загального фонду – 1 мільярд 225 мільйонів гривень, видатки спеціального фонду – у сумі 174 мільйони гривень,.
Новаційним у 2015 році є цільові субвенції, які надаються з Державного бюджету через Міністерство освіти та Міністерство охорони здоров'я України.
Видатки на галузь «Освіта» у загальному фонді заплановані у сумі 331,3 мільйони гривень, що на 41,6 млн.грн.. більше ніж скоригований план 2014 року. Освітня субвенція на утримання загальноосвітніх, вечірніх та спеціальних навчальних закладів у запланованій сумі становить 191,6 млн. грн., що на 7,2 млн..грн. більше ніж доведено Міністерством фінансів у 2014 році. З міського бюджету додатково до освітньої субвенції додано кошти в сумі 138,6 млн.грн. Запропоновані видатки в повному обсязі передбачають видатки на оплату праці з урахуванням усіх обов'язкових виплат, оплату спожитих енергоресурсів, забезпечення гарячим харчуванням учнів 1-4 класів, пільгових категорій учнів у школах та вихованців у садочках.
Видатки на галузь «Охорона здоров'я» затверджені в сумі 223,6 млн. грн., що на 43,9 мільйони гривень більше ніж було заплановано зі змінами у 2014 році. Медична субвенція з урахуванням передачі на фінансування державного закладу Відділкова лікарня Південної залізниці становить 192,7 млн. грн., що на 19 млн.грн. більше доведеного у 2014 році формульного показника Міністерства Фінансів. Розміри цієї субвенції не покривають навіть захищених статей видатків. Для повного забезпечення видатків для виплати заробітної плати з урахуванням усіх обов'язкових виплат, енергоносіїв, пільгових медикаментів, харчування з міського бюджету додатково додано 30,8 млн.грн., що дає змогу не допустити створення соціальної напруги в місті та не впроваджувати непопулярні заходи економії бюджетних коштів, виконання санітарних норм стосовно температурного режиму в лікувальних закладах.
Видатки на галузь «Культура» пропонуються у сумі 42,4 млн.грн., що на 6,5 млн.грн. більше, ніж було заплановано зі змінами у 2014 році. Запропоновані видатки в повному обсязі передбачають видатки на оплату праці з урахуванням усіх обов'язкових виплат, оплату спожитих енергоресурсів, забезпечують проведення культурно-мистецьких заходів міста та забезпечують культурний та духовний розвиток жителів нашого міста.
Видатки на галузь «Фізична культура та спорт» пропонуються у сумі 15,4 млн. грн., що на 4,9 мільйони гривень більше, ніж було заплановано зі змінами у 2014 році. Зазначений ріст видатків зумовлений відкриттям двох додаткових спортивних відділень у спортивних школах (ПДЮСШ №1 та №4).
а реалізацію заходів проекту Програми соціального забезпечення та соціального захисту населення м. Полтава «Турбота»планується використати кошти у сумі 28,4 млн.грн., що дасть змогу забезпечити надання додаткових соціальних гарантій та пільг населенню міста Полтави.
Запропоновані видатки міського бюджету забезпечують зростання оплати праці з нарахуваннями на 9%, медикаментів – 27,5 %, харчування – 6%, оплату послуг за використані енергоресурси – 66,7%.
В заплановані сумі на оплату послуг з енергопостачання передбачено ресурс на покриття витрат прогнозного підвищення тарифів на відсоток зростання індексу споживчих цін (13,1%), відповідно до основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України, визначених постановою Кабінету Міністрів України від 27 серпня 2014 р. № 404 (зі змінами, внесеними постановою КМУ від 22 грудня 2014 р. № 709) в загальному обсязі – 12,4 млн.грн.
На управління житлово-комунального господарства у проекті бюджету на 2015 рік передбачено видатки в загальній сумі 210,3 млн.грн., що на 72 млн.грн. більше уточнених показників минулого року. На ремонт доріг планується направити 87,8 млн.грн., в тому числі: на поточний ремонт – 25,0 млн.грн., на капітальний – 62,8 млн.грн. На капітальний ремонт житлового фонду передбачено використати 34,0 млн.грн., на благоустрій міста – 32,6 млн.грн.. Внески у статутні фонди комунальних підприємств міста на придбання техніки передбачено в сумі 36,6 млн.грн.